[EXCEL] FV, PV, PMT 함수

EXCEL 공부를 하면서 또 하나 어렵게 느껴지는 것이 재무함수이다.

평소에 잘 사용하지 않는 함수라서 더 어렵게 느껴지는 것 같다.

내 나름대로 이해하고, 공부하고, 암기하기 쉬운 흐름으로 재무함수를 정리해보려 한다.

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우선 재무함수 각각의 정의와 설명을 하자면

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FV(rate, nper, pmt, [pv], [type]) 함수는

현재 납입하는 금액을 통해 미래 가치를 환산하는 함수로, Future Value를 구하는 함수이다.

PV(rate, nper, pmt, [fv], [type]) 함수는

미래에 받을 금액에 대해 현재 가치를 환산하는 함수로, Present Value를 구하는 함수이다.

PMT(rate, nper, pv, [fv], [type]) 함수는

일정 금액에 대해 정기적으로 지급해야 할 금액을 구하는 함수로, Payment를 구하는 함수이다.

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rate는 이율로, 엑셀에 적용 시 연이율을 월이율로 바꾸기 위해 이율/12를 입력한다.

nper는 기간으로, 엑셀에 적용 시 개월 수로 바꾸기 위해 년수*12를 입력한다.

pmt는 매월 불입하는 금액으로, 대출금을 상환할 때에는 양수, 적금/저축을 할 때에는 음수로 입력한다.

pv는 현재가치, fv는 미래가치로 대체로 생략하는 값이므로 넘어간다.

type는 납입시점으로, 매월 초에 납입할 경우 1, 월말에 납입할 경우 0 또는 생략합니다.

[ ]로 표시된 부분은 생략할 수 있으며, 대체로 생략하고 넘어가는 편이다.

중요한 점은, [pv], [fv]는 입력할 일이 거의 없어 굳이 볼 필요는 없으나, 가끔 [pv]/[fv]는 생략하고 [type]는 입력할 경우, 공백으로 남겨야만 한다. ex) FV(5%/12, 3*12, 10000, , 1)

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예시를 이용해 FV, PV, PMT를 구분해보자.

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매월 초마다 10,000원을 납입하는 적금 상품에 가입하려고 한다. 연이율은 3%, 납입 기간은 총 1년이다.

이 때 FV함수를 나타내면 =FV(3%/12, 1*12, -10000, , 1) 이 된다.

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연이율이 4%이고, 예금기간이 3년인 예금 상품에 가입해 8,000,000원을 추가로 모으려고 한다.

이 때 PV함수를 나타내면 =PV(4%/12, 3*12, -8000000) 이 된다.

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매월 말마다 일정 금액을 납입하는 적금 상품에 가입해서 총 5,000,000원을 모으려고 한다. 이 때 연이율은 5%, 납입기간은 총 2년이다.

이 때 PMT함수를 나타내면 =PMT(5%/12, 2*12, -5000000, , 0) =PMT(5%/12, 2*12, -5000000) 이 된다.

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PV함수에 대해 조금 더 첨언하자면,

PV함수는 예금상품의 이율, 기간에 따라서 만기 시에 얻는 최종 금액을 계산하는게 아니라, 원금을 제외하고 내가 추가로 얻은 금액을 계산하는 함수이다. 즉, 3,000,000원을 예금해 만기 시 4,000,000원을 받았다면, PV함수로 계산하는 값은 4,000,000원이 아닌 1,000,000원인 것이다.

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재무함수 3가지에 대해 정리해봤다.

엑셀 공부를 한지 오래되었지만, 반복하고 공부할수록 아직 모르는 것이 많다고 느낀다.

엑셀은 계속해서 사용할 프로그램이니, 한 번 공부할 때 제대로 배워두자는 생각으로 꾸준히 꼼꼼히 공부해야겠다.